Анализ поступления и использования денежных средств

Показатели

Абсолютная величина, руб.

Доля от всех источников (%)

I. Поступление и источники денежных средств

- выручка от реализации товаров, работ, услуг

61300

96,8

- реализация основных ср-в и иного имущества

- авансы полученные от покупателей

- бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование

- кредиты, займы

- дивиденты, % по финанс. Вложениям

- прочие поступления

2000

3,2

Итого:

63300

100

II. Использование денежных средств

- оплата приобретенных товаров, работ , услуг

19384

62,23

- оплата труда

3516

11,29

- отчисления на соц. нужды

1600

5,14

- выдача подотчетных сумм

- финансовые вложения

- выплата дивидентов в %

- расчеты с бюджетом

3650

11,72

- оплата % по кредитам, займам

3000

9,62

- прочие выплаты

Итого:

31150

100

III. Изменение денежных средств

32150

В отчетном периоде остаток денежных средств увеличился на 32150 тыс. руб. и на конец периода составил 37000 тыс. руб. Движение денежных средств происходит только по текущей деятельности.

Сумма всех поступлений средств составляет 100%, а каждая позиция выражается в процентном отношении к сумме источников денежных средств.

Основным источником притока денежных средств на предприятии была выручка от реализации товаров, работ и услуг. Ее удельный вес составил 96,8 % от суммы всех поступлений.

Среди направлений по расходованию полученных средств значительный вес имеет оплата приобретенных товаров, работ и услуг.

Положительным моментом в движении денежных средств является превышение притока средств над их оттоком на 32150 тыс. руб., это необходимо для финансовой стабильности предприятия.